山東墻體廣告肖鋼掌舵的證監(jiān)會(huì)，將“揭露”兩字推上了備受矚目的方位。本年4至5月，滬、深生意所都對(duì)各自官網(wǎng)進(jìn)行了調(diào)整并 新增節(jié)目，投資者可以在官網(wǎng)上查詢到，生意所對(duì)上市公司及有關(guān)職責(zé)方出具的最新監(jiān)管信息。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前，已有近190條監(jiān)管信息在本年先后披 露，170家上市公司以及有關(guān)職責(zé)方被卷進(jìn)。
監(jiān)管風(fēng)暴下，山東板塊也難以獨(dú)善其身。據(jù)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者不完全統(tǒng)計(jì)，本年以來(lái)，已有德棉股份（002072）、 恒邦股份（002237）、浪潮軟件（600756）、博匯紙業(yè)（600966）、魯豐環(huán)保（002379）、恒順電氣（300208）、尤洛卡 （300099）、沃華醫(yī)藥（002107）、中通客車（000957）、孚日股份（002083）、陽(yáng)谷華泰（300121）等11只魯股與“違規(guī)”扯 上了聯(lián)系，遭到了監(jiān)管層的各類正告或懲處。其間，信息發(fā)表、違規(guī)生意變成重災(zāi)區(qū)，屢改屢犯的個(gè)股也不罕見(jiàn)。
信披警鐘鳴
到本月13日，上證所自5月13日以來(lái)，已在其官網(wǎng)上發(fā)布了50條對(duì)上市公司及其有關(guān)職責(zé)人予以監(jiān)管重視的 決議；深交所也自4月11日至今，在其官網(wǎng)上發(fā)布了138封監(jiān)管函。這僅僅是生意所對(duì)上市公司進(jìn)行監(jiān)管辦法的其間一有些。這些年，生意所還對(duì)一些上市公司 及有關(guān)職責(zé)人作出過(guò)通報(bào)批評(píng)、揭露斥責(zé)等紀(jì)律處置。
博匯紙業(yè)在本年的魯股“黑名單”中，可謂“備受重視”。其于4月30日收到山東證監(jiān)局《調(diào)查告訴書(shū)》，因涉嫌 存在信息發(fā)表違法違規(guī)行動(dòng)，山東證監(jiān)局決議對(duì)公司進(jìn)行立案調(diào)查。事實(shí)上，在4月29日博匯紙業(yè)發(fā)布2013年度成績(jī)預(yù)告更正布告時(shí)，商場(chǎng)便已嗅出端倪。更 正布告稱，因固定資產(chǎn)大額計(jì)提減值預(yù)備、外幣告貸發(fā)作匯兌損益等緣由，公司2013年凈利潤(rùn)大幅下調(diào)至同比削減2323%到2370%。而其此前發(fā)布的業(yè) 績(jī)預(yù)增布告中，還表明公司當(dāng)年凈利潤(rùn)將同比增加200%以上。這種“過(guò)山車式”的成績(jī)預(yù)告，不禁令商場(chǎng)遙想。隨后，上證所對(duì)博匯紙業(yè)予以揭露斥責(zé)，確定其 構(gòu)成嚴(yán)峻信息發(fā)表違規(guī)。一起，還對(duì)有些有關(guān)人員通報(bào)批評(píng)等。
事實(shí)上，本年以來(lái)，因信息發(fā)表“中招”的魯股不在少數(shù)。其間，因浪潮軟件在2013年度收到財(cái)政補(bǔ)助1052.46萬(wàn)元，但未及時(shí)履行臨時(shí)布告的信息發(fā)表責(zé)任，上證所在5月30日下發(fā)對(duì)浪潮軟件和公司高檔辦理人員王靜蓮、申寶偉予以監(jiān)管重視的決議。
沃華醫(yī)藥也因“董事兼財(cái)政總監(jiān)王炯對(duì)外發(fā)表的個(gè)人簡(jiǎn)歷不完整”，在7月30日收到了深交所下發(fā)的監(jiān)管函。
“信披違規(guī)一向是資本商場(chǎng)違規(guī)的重災(zāi)區(qū)，這嚴(yán)峻損害了投資者的知情權(quán)，形成了不良商場(chǎng)影響。監(jiān)管層對(duì)信息發(fā)表的要求和辦理應(yīng)愈加嚴(yán)厲，使得上市公司及有關(guān)人員不敢‘鋌而走險(xiǎn)’。”齊魯證券分析師劉保民表明。
違規(guī)生意頻發(fā)
除信息發(fā)表這一惡疾外，違規(guī)操作也變成監(jiān)管層連聲喊“剎”的主攻方向。
在定時(shí)陳述、成績(jī)預(yù)告、成績(jī)快報(bào)發(fā)表前，有一段約束控股股東及公司高管減持的“窗口期”。但是，恒邦股份控股 股東煙臺(tái)恒邦集團(tuán)卻因不明緣由在這個(gè)時(shí)期“栽了跟頭”。2月24日，煙臺(tái)恒邦集團(tuán)經(jīng)過(guò)大宗生意平臺(tái)減持恒邦股份1600萬(wàn)股，套現(xiàn)2.21億元。值得注意 的是，恒邦股份于2月28日公布了2013年度成績(jī)快報(bào)。隨后，恒邦股份坦言，煙臺(tái)恒邦集團(tuán)本次減持行動(dòng)違反了深交所有關(guān)規(guī)則。
一起，恒順電氣監(jiān)事張培榮因在2013年年報(bào)發(fā)表前增持公司股市，違反了上市公司監(jiān)事不得在敏感期生意股市的 規(guī)則。魯豐環(huán)保原第三大股東西寧城市投資辦理有限公司也因在減持魯豐環(huán)保股份到達(dá)5%時(shí)，未向生意所提交權(quán)益變化陳述書(shū)，也未中止減持動(dòng)作，違反了深交所 規(guī)則，被給予通報(bào)批評(píng)處置。
此外，尤洛卡因“高管敏感期生意股市”，孚日股份因“公司控股股東孚日控股集團(tuán)股份有限公司短線生意違規(guī)”，陽(yáng)谷華泰因“監(jiān)事王興軍敏感期生意股市”，均收到了深交所的監(jiān)管函。
“上市公司股東短線生意、‘窗口期’股權(quán)操作等違規(guī)行動(dòng)頻頻發(fā)作，凸顯出公司持股在5%以上的股東及高層辦理人員對(duì)證券生意有關(guān)法令、法規(guī)常識(shí)儲(chǔ)藏缺乏。也是給有關(guān)人員提個(gè)醒，‘鉆空子’是不可取的，將來(lái)國(guó)家很可能會(huì)對(duì)于此類行動(dòng)出臺(tái)更嚴(yán)厲的懲罰辦法?！眲⒈Ｃ裾f(shuō)。
屢改屢犯
值得注意的是，魯股中不乏一些屢教不改的身影。
德棉股份于3月21日晚間布告稱，公司第二大股東深圳市明鑫投資有限公司在平常作業(yè)過(guò)程中因操作失誤減持了100股，為糾正操作失誤，又買(mǎi)入100股，呈現(xiàn)短線生意景象，形成違規(guī)生意股市行動(dòng)。
這些年，德棉股份一向未與“違規(guī)”二字撇清聯(lián)系，尤其是在信息發(fā)表等方面“屢教不改”——證監(jiān)會(huì)在6年間對(duì)其施以整改告訴、通報(bào)批評(píng)、揭露斥責(zé)乃至立案調(diào)查等處分，仍然未見(jiàn)成效。
此外，浪潮軟件自上市以來(lái)，因公司內(nèi)控及標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作、有關(guān)生意及信息發(fā)表、稅收等方面存在的違法違規(guī)行動(dòng)，先后8次遭到監(jiān)管層及有關(guān)稅務(wù)部門(mén)處置。
“現(xiàn)在，監(jiān)管層加強(qiáng)了對(duì)上市公司信息發(fā)表等方面的監(jiān)管力度。假如一家上市公司的股東不是致力于開(kāi)展主業(yè)、做大 公司，而是想經(jīng)過(guò)各種財(cái)政手法等圈錢(qián)，來(lái)自監(jiān)管層的整改告訴會(huì)不斷增加，處分也會(huì)越來(lái)越重。”在劉保民看來(lái)，證券商場(chǎng)環(huán)境的凈化，還需要從頂層規(guī)劃上進(jìn)行 標(biāo)準(zhǔn)，在《證券法》中加以細(xì)化和清晰。
